1、怎样确定土地增值税的清算项目？ 2、应当清算项目的和要求清算的怎样划分？
3、新办房地产企业如何确定“筹建期”？ 4、房地产企业销售普通标准住宅有何定价技巧？
5、土地转让与合作开发土地增值税征收有何差异？ 6、房地产企业转让土地使用权如何降低土增税？
7、怎样核算管理费用可以降低土地增值税？ 8、建造保障性住房的开发企业，是否预缴土地增值税？
9、转让在建项目与转让股权纳税有什么区别？ 10、利用已经征用的土地建造宾馆，如何降低税费支出？
11、取得的土地出让金返还如何账务处理纳税最少？12、计算增值额时哪些开发成本允许扣除？怎样计算？
13、以房地产进行投资联营，是否享受土增税的免税？有何特殊规定？
14、普通标准住宅的规定？企业出售普通标准住宅如何享受土地增值税的税收优惠政策？
15、开发费用中利息怎样计算，有金融机构借款证明利息支出怎样扣除？没有借款是否按照5％扣除？
16、新建商品房装修费用可否计入开发成本，能否享受加计扣除？怎样利用增加装修成本降低土地增值税？
1、企业视同销售业务税收政策有何变化？ 2、开发产品计税成本支出具体内容包括哪些？
3、开发产品计税成本计算分摊方法？ 4、利用人防工程建的停车场怎样核算成本？
5、公司向自然人借款支付的利息有何新规定？ 6、股权投资转让损益怎样纳税？
7、非货币性资产对外投资何时缴纳所得税？ 8、股东应缴资本金未到位产生利息支出可否扣除？
9、股权投资的股息、红利所得怎样纳税？损失扣除？10、企业发生的合理的工资薪金支出准予扣除？
11、“五险一金”怎样扣除？如何计税？ 12、补充养老保险、补充医疗保险怎样在税前扣除？
13、交通补助、办公通讯费、防暑降温费、冬季取暖补贴怎样扣除？
14、职工福利费和职工教育经费的开支范围是什么？不超过工资薪金总额的部分如何掌握？
15、企业发生的业务招待费如何税前扣除？企业发生的业务招待费和广告费计提基数是如何确定的？
16、职工出差补助、误餐补助、会议费、外事费有何区别，可否在税前扣除，职工出差的就餐费可否税前扣除？
17、房地产企业销售开发产品销售确认的原则和条件，已经开具发票的按揭售房何时确认销售收入？
18、“买一赠一”、现金折扣、销售折让、销售退回怎样纳税？
19、企业按计税毛利率预交企业所得税，预交的营业税、土地增值税、以前年度亏损可否扣除？
20、房地产企业采用分期收款方式、赊销方式、委托代销方式、售后回购方式怎样纳税？
21、房地产企业以房换地方式取得土地使用权的，怎样确定土地使用权的成本？
22、以换取开发产品为目的，将土地使用权投资其他企业房地产开发项目的，怎样计算取得的开发产品成本？
23、以本企业为主体联合其他企业单位合作或合资开发，且未成立独立法人公司的怎样计算应纳税所得额？
24、为了按年度缴纳企业所得税，出包工程未最终办理结算而未取得全额发票的可否预提成本？
25、房地产开发项目怎样确定成本终结日？26、固定资产折旧政策变化对所得税的影响，新旧税法如何衔接？
27、物业公司一次收取物业管理费，长期为客户提供的物业服务如何确认收入？
28、资产损失具体包括哪些内容？企业以前年度未扣除的资产损失影响的企业所得税应当如何处理？
29、企业重组的一般性税务处理与特殊性税务处理的区别是什么？具备哪些条件适用于特殊性税务处理？
30、新税法对“弱化资本”与集团“统借统还”的税收待遇？新税收政策实施之后，集团如何进行“统借统还”？
第三讲 房地产企业营业税、增值税征纳解析与筹划
1、取得土地使用权后再转让有何纳税技巧？ 2、取得“毛地”，对土地一级开发怎样纳税？
3、什么是合作建房？合作建房怎样缴营业税？ 4、自建房产自用是否缴纳营业税？误交如何处理？
5、以“拆一还一”方式进行动迁补偿，怎样交税？ 6、房地产企业处置使用过的固定资产和废旧物资怎样缴纳？
7、转让在建项目怎样缴纳营业税？购入在建项目后投资建设，建成后销售怎样纳税？
8、甲供材与甲方提供设备怎样纳税？装饰劳务清包工税收政策有何变化？甲供材可否计入开发成本？
9、开发产品融资性售后回租是否缴纳营业税？房地产企业怎样利用这项政策扩大融资渠道？
第四讲 房地产企业个人所得税解析与筹划
1、公司未分配利润是否要征收个税？股东向单位借款长期不还是否并入股息红利所得征收个税？
2、股权转换评估增值是否征收个人所得税？资产评估增值转增资本是否征税？
3、企业促销活动向个人赠送的礼品应否扣缴个人所得税？
4、办公通讯费怎样计算征收个人所得税？企业实行股票期权奖励办法的，怎样计征个人所得税？
5、企业职工出差补助、误餐补助、“车改补贴”如何征个税？
6、为企业高管人员购买住房，支付房款，是否未并入雇员工资、薪金所得计征个人所得税。
7、企业为职工缴纳的“五险一金”是否征收个人所得税？在哪个环节征收？
8、全年一次性奖金怎样计算缴纳个人所得税？
第五讲 房地产企业其他税种解析与筹划
1、印花税 2、房产税 3、城镇土地使用税
著名房地产财税实战专家，参与了我国《企业所得税法》的制定工作。高级会计师、注册会计师，现受聘担任世界税收联合会财税研究员，中央财经大学财经研究院客座教授，财政部科研所培训中心兼职教授，长期担任北京大学中国企业家特训班、清华大学总裁班、中央财经大学CEO、CFO高层研讨班、浙江大学总裁班主讲专家，为多家大型房地产企业集团作财税内训。学员一致反馈课程内容贴合实际、实操性强。出版有《房地产企业财税操作技巧》、《土地增值税清算大成》、《企业所得税汇算清缴方略》等专著。
